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光大永明人寿保险有限公司投资连结保险投资账户年度信息公告 (2019年度)
时间:2020-05-11   作者:admin  点击数:

-

123.73

基金

货币市场账户

52.27

380.12

1,925.63

0.00%

-

613.12

-

其中:

94.48

3.90

应交税费

投资账户资产管理费

32,475.21

100.00%

35.61

95.79

100.00%

31,937.05

5.48%

-

光大永明人寿保险有限公司四、投资连结保险投资账户收益表

74,115,129.58

51.43

329,402.83

(人民币万元)

-

13.76%

-

市值

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

-

507.52

13.73

14.02%

AA

光明3号

0.00%

光明1号

69,065,811.88

光明1号

–账户特征:本账户以为投资者提供流动性管理服务为主要目的,并在此基础上同时提供一定的收益,本账户适合对于有一定收益预期,同时风险承受能力略低的投资者。

–投资组合限制:运用于指数化投资部分不低于账户总资产的85%,所持有现金、银行存款、债券等部分资产不高于账户总资产的15%。

8,051.13

应收利息

光大永明人寿保险有限公司

-

占比

-

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对光大永明人寿保险有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意投资连结保险投资账户专题财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致光大永明人寿保险有限公司不能持续经营。

71,374.00

货币账户

占比

合计

100.00%

货币资金

优选账户

2,246.82

-1.84

261.73

9.06%

-

1,219.41

20.61

215,473.88

1.47

-4,032,305,083.87

市值

回购

376,405.15

-

63.12%

0.17

92,909.62

28,904,613.35

105.34

投资连结保险投资账户资产负债表

15,983.00

投资连结保险投资账户由投资专业团队管理,本公司计划财务部独立分账管理。本公司的投资连结保险投资账户分为以下十二类:

87.95%

3.05%

1.38%

-

24,254.51

其他费用

其他应付款

债券资产中各类债券账面余额及占比:

平衡账户

(人民币万元)

-

应收股利

-

8,855.16

合计

1,681.09

99.99%

应收利息

光明4号

-

761,080.70

54.05%

-

1,766.52

16,876,627.48

7,760.56

2.14

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

-

货币资金

0.56

31.23

-

-

12,659.82

127.43

652,155.68

1,731.73

(1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

0.00%

20.22

14,437.67

5,547.11

进取账户

813,361,105.20

263.25

71,374.00

–设立时间:2006年12月6日。

357,279.66

695,638.40

4.87%

2018

12,949.85

2019年12月31日

4.43

100.00%

0.00%

货币资金

-

3,052.82

-

股票

6,214.16

7.21

平衡账户

652.05

投资连结保险投资账户2019年投资单位数变动如下:

利息支出

35.16%

优选账户

141,352.35

-1.27%

稳定收益

市值

-

利息支出

-1,313.15

-

11,780,974.86

13.86%

2.42%

3.62%

312,279.13

338,625.00

0.96

9,864.26

9.70%

-

84,308.36

-

稳健账户

–主要投资风险:账户的主要风险来自于固定收益类资产的利率风险及信用风险、权益类投资资产的价格波动带来的市场风险以及另类资产的信用风险和流动性。

10.61%

2002-9-16

-

6.策略账户

7.14%

-

73,507.26

5.95%

1,528.80

-1,705,616.31

稳健账户

89.93%

2015

-

100.00%

我们的目标是对投资连结保险投资账户专题财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响投资连结保险投资账户专题财务报表使用者依据投资连结保险投资账户专题财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

5.99

其他应付款

1,205.15

可转债

22.09

应收股利

1,324,157.57

-

-

1,331.31

66,634.38

12.光明4号账户

货币账户

平衡账户

-

0.93%

治理层负责监督光大永明人寿保险有限公司的投资连结保险投资账户专题财务报告过程。

1.10%

光明2号账户

(5)投资账户资产管理费

-

46.24

160.35

优选账户

23.45

回购

光明4号

0.00

25.99

16,750.07

1.27

0.01

1.46%

(3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

应收利息

3,602.77

-74.41

2011-10-27

80.35%

6,310.95

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的投资连结保险投资账户专题财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

-

1,525,836.76

-3.42%

642.41

债权计划

2016-12-6

货币资金

524.49

-

应交税费

-350.54

-1,646,212.28

AAA

1.34%

-

4,208,199.14

-

应收利息

21.07

收益

应收款项

11.34%

524,713,788.99

-47.38

0.80%

光明3号

指数账户

5持有的处于募集期内的证券投资基金,按其成本估值;

2.79%

2006-12-6

-

0.01%

0.77

(3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

4.11%

0.01

359.68

–主要投资风险:账户的主要风险来自于固定收益类资产的利率风险及信用风险、权益类投资资产的价格波动带来的市场风险以及另类资产的信用风险和流动性。

-

-179.09

光明4号

-

100.00%

1.42%

-

31.67

-

-

4.货币市场投资账户

0.28

571.79

41.16%

71.96

-

12.27

512,045,768.11

408,232.12

0.17

10.35%

-1,215,422.53

(人民币万元)

-15.46%

–账户特征:本账户以为投资者提供流动性管理服务为主要目的,并在此基础上同时提供一定的收益,本账户适合对于有一定收益预期,同时风险承受能力较低的投资者。

2002-9-16

-61.27%

69,475.91

制造业

17.49

-7.44%

0.82

2.69%

8.68

平衡账户

-

2017

0.25

33,047.06

光明2号

-

1,733,955,432.80

2014-1-1

14.77

投资账户持有人权益

789,808,918.51

2004

3,599.15

0.02%

377,423,061.72

-

1、管理层和治理层对财务报表的责任

19,765,429.85

1,469.31

4.60

0.05

投资单位数

-

5.11%

Dr为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)。

优选

11,007,743.30

99.99%

21.28%

-1,488,966,493.40

0.00%

6,125.69

98.11

-

25.34

(1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

3.98%

开放式股票型基金

51.22%

0.49

0.68

3.17

2011

3.29%

357,279.66

14,820.17

485.93

应收红利

3全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值。

442,743,450.00

0.70

30,620,989.50

9.13

-1.01%

1,285.91

-0.53%

18,163.37

18.70

各账户期末投资组合情况:

1.84

-

5.13

投连各账户资产于评估基准日按如下原则进行估值:

-

-

347.26

87.10

–账户特征:本账户以拟合目标指数、跟踪目标指数变化为原则,实现与市场同步成长为基本理念,力求投资组合的收益率拟合该目标指数所代表的资本市场的平均收益率。

140.00

投资账户资产管理费

1,556.39

11.61%

-

债券

2019年12月31日

779.48

10,678.45

667.77

负债与投资账户

0.01

-

25.27

-

2,800.65

-5,717,835.04

36,358.29

0.00

-

2.02%

48.23%

81,336.11

(人民币万元)

0.00%

–账户特征:以为投资者提供相对长期、稳健且具有一定吸引力的投资收益为主要目的,本账户适合对于收益有一定预期、对资产流动性要求不高、风险承受能力适中的投资者。

-

10,897.76

827.73

26.04

-

-

-

2006-12-6

6定向增发股票的估值方法

0.00%

合计

0.02%

进取账户

-

-

-

-

23.07%

82,267,100.00

0.12

0.10

2,896.07

-

光大永明人寿保险有限公司(以下简称“本公司”)的投资连结保险投资账户是依照《投资连结保险管理暂行办法》等有关规定以及上述投资连结保险的有关条款,经向原中国保监会报批后设立。投资对象为银行存款、中国依法公开发行的证券投资基金、股票、原中国保监会允许投资的债券、资产管理理财产品、集合信托计划等其他金融工具。

2,963.11

443,887.76

29.74%

理财产品

优选账户

51,167,385.23

1,405.72

36.62%

–主要投资风险:账户的主要风险为市场风险、信用风险和流动性风险。

1,757.96

329,402.83

5,949,472.30

798.77

1,222.67

–账户特征:本账户安全性高、流动性强、收益率稳定。

-

稳定收益

115.03

-

2005

52.51%

投资连结保险投资账户年度信息公告

309.54

其他

市值

其他

-

6,083.89

指数账户

截止2019年底,本公司投连托管行分别为中国建设银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司。

买入返售金融资产

合计

16,228.02

合计

-

659,656,287.39

17,123.62

合计

6.03%

-3.56%

0.67

6,262,732.67

-

11,709,436.62

7.40

应收股利

三、投资连结保险投资账户资产负债表

4.00%

光明1号账户

货币资金

0.57

货币资金

-

0.00%

269.07

0.02%

229.73

–投资组合限制:投资于权益类投资资产的比例不高于70%,债券和银行存款等固定收益类投资资产无限制。

0.00%

-

95.60%

227.12

100.00%

-

货币账户

40.82

164,732.41

779.48

-76.55

-

254,656,921.40

我们认为,光大永明人寿保险有限公司投资连结保险投资账户专题财务报表在所有重大方面按照后附的投资连结保险投资账户专题财务报表附注二所述的投资连结保险投资账户专题财务报表编制基础编制。

费用小计

2006

-

同业存单

–投资组合限制:权益类投资资产最高可达100%,固定收益类投资资产无限制,所持有定向增发股票不超过账户总资产的60%。账户管理人可以根据政策和市场的具体形势,在预先公告后调整投资比例。

应收股利

2.62%

占比

34.97%

6.50%

光明1号

策略账户

-

合计

5.指数型投资账户

-

688.10

-0.37%

FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;

157.16

172,288.39

0.00%

光大永明人寿保险有限公司

-

809.53

3,212.02

388.28

10,289.21

126,831,584.82

基金

货币资金

47.64%

(人民币万元)

-

400,000,000.00

4,866.58

1.64

6,481.80

合计

货币账户

占比

0.04

5,869,541.78

7,748,663.05

-

-

回购

0.08%

0.02

光明4号

84.94

光明2号

59.39

2016

指数账户

-19.84%

4.03%

1,359,517.42

负债合计

中期票据

0.76

3,317.08

–投资组合限制:货币市场工具、1年以内的银行存款、1年以内的债券、以及以现金管理为目的的保险资产管理产品份额和以现金管理为目的的债券型基金,合计不低于90%;其他资产合计不超过10%。

831.06

19.58%

1,236,256.66

5.99

71,374.00

应收股利

-

-

206,063.69

-

稳健账户

0.00%

8,861.15

2.43%

-

应收利息

8.92

0.00%

光明2号

股权基金

稳健账户

23.68%

0.00%

–投资组合限制:货币市场工具、1年以内的银行存款、货币市场类保险资产管理产品和以现金管理为目的的债券、债券型基金等流动性资产,合计不低于账户价值的5%。权益类不超过10%。1年以上债券、银行存款、非以现金管理为目的的债券型基金、固定收益类资产管理产品的比例范围在0%-90%。其他金融资产的投资余额不超过账户价值的75%。

资产

355.72

-

-

货币账户

220,937.29

本公司投资连结保险主要包括:光大永明光明财富3号E款养老年金保险(投资连结型)、光大永明光明财富3号A款两全保险(投资连结型)、光大永明光明财富3号B款两全保险(投资连结型)、光大永明光明财富3号C款两全保险(投资连结型)和光大永明光明财富4号A款年金保险(投资连结型)等。

光大永明人寿保险有限公司

稳定收益

100.00%

应付利息

0.10

光明1号

239,037,600.00

7.00%

83,194.72

121.35

0.21

32,120,161.27

4,578.14

2.89%

合计

平衡账户

2.44

47,630.53

2,958.21

9.86

0.00%

5,974,400.00

合计

241,438,175.96

账户设立日期

0.72

营业税金及附加

0.56

进取账户

1.76

6.57%

3.42%

-

7.29

2019

股票资产中各行业股票市值及占比:

1,469.31

89.27

2,976.91

货币资金

-

-

光明2号

14.05

2002-9-16

市值

10.74%

-

可供出售金融资产

53.24

58.58

占比

0.01%

580,732.79

9.75

7,806.80

10.光明2号账户

1,373.80

26.55%

40.86

-

进取账户

占比

0.05

0.00%

26,501.33

进取账户

股票

26.24

光大永明人寿保险有限公司

-

7相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。

应收款项

0.35

4.94%

2020年4月15日

1.41%

市值

2.00

应付利息

可交换债

317,225.22

-

投资连结保险投资账户投资收益表

0.05

–账户特征:本账户以为投资者提供流动性管理服务为主要目的,并在此基础上同时提供一定的收益,本账户适合对于有一定收益预期,同时风险承受能力较低的投资者。

100.00%

不同信用等级的债券账面余额及占比:

持有人权益合计

3、审计意见

70,645,506.50

债券

卖出回购金融资产款

843,761.53

30,408.25

-

交通运输、仓储和邮政业

2003

2,684.20

788.98

843,083,574.02

9.31

154,531,533.30

5,266,870,612.31

378,161,186.81

2010

26.92%

应收利息

45.11%

稳健账户

-

策略账户

0.59%

0.00%

光明3号账户

858.33

2.46

–投资组合限制:货币市场工具、1年以内的银行存款、1年以内的债券、以及以现金管理为目的的保险资产管理产品份额和以现金管理为目的的债券型基金等以流动性管理为目的的资产,比例不低于5%;权益类不超过10%;1年以上债券、银行存款、非以现金管理为目的的债券型基金、固定收益类资产管理产品不超过90%;其他金融资产的投资余额不超过75%。

应收利息

1.23

3,294,028,318.92

1.57

占比

应收款项

888,078,944.27

4,898.72

42.16%

-

4.78%

2、注册会计师的责任

-

-

81,336.11

稳定收益

249,619,979.19

618,861,237.68

–账户特征:本账户以为投资者提供相对长期、稳健且具有一定吸引力的投资收益为主要目的,本账户适合对于收益有一定预期、对资产流动性要求适中、风险承受能力适中的投资者。

进取账户

投资收益/(损失)

光明3号

-

25.26

2008

负债与投资账户持有人权益

费用小计

基金类别

-2.55%

2002

0.14

0.96

83,534.59

2.51%

100.00%

-

809.53

光明2号

123.63

-163.16

15.93%

资产

开放式

稳健账户

投资账户持有人权益

0.44%

10,174.78

-

297.60

71,374.00

-17.68%

57,433.87

应收红利

95.19

358,592.81

市值

12,270.80

10.36

-

(人民币万元)

0.78%

-5.22%

C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,应于除权日对其初始取得成本作相应调整);

稳定收益账户

492,177,270.00

2,794,347,643.62

3.25%

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

光明3号

19.34%

51,822,853.47

债券

-

-

16,000,729.33

2.平衡型投资账户

稳健账户

P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;

-

–设立时间:2002年9月16日

9.86

-

1.61%

1,413,382,438.72

货币资金

2007

本年净增加/(减少)单位数

1.85%

合计

持有人权益合计

12.04%

-

-

2.49%

负债合计

策略账户

投资连结保险投资账户资产负债表

11.72%

0.00%

1,075,561,558.21

870,927.06

0.01%

-

注:以上年末数据取最后一个工作日2019年12月31日数据。

30.11%

-

65.03%

695,638.40

100.00%

-

应收款项

1.84

-

1.00

-

股票类别

-

3,315.96

0.76%

56.33

-

0.00

302,935.14

21,437.27

21,529.68

公司债

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

货币资金

17.37

-

投资账户管理费是根据本公司投资连结保险条款规定,以投资账户资产价值的一定比例收取,主要用于负担本公司对投资连结保险投资账户进行投资管理的营运费用。本公司2018年度的投资连结保险投资账户管理费如下:稳健账户年费率为1.50%,平衡账户年费率为1.50%,进取账户年费率为1.50%,货币账户年费率为1.00%,指数账户年费率为1.50%,策略账户年费率为1.70%,稳定收益账户年费率为0.2%,优选账户2019.1.1-2019.10.28年费率为1.80%、2019.10.29-2019.12.31年费率为1.00%,光明1号账户年费率为2%,光明2号年费率为0.1%,光明3号及4号账户年费率为0.5%。

债券型基金

49.09

89.31

1,731.73

-

22.88

6.93

-

指数账户

总计

7,794,767.08

150.33

446.96

0.49

–主要投资风险:利率风险、信用风险等。

0.04

累计净资产

货币资金

13,722.88

费用

-536,243.90

116.45

-

-1.00%

108.43

26,312,768.85

进取账户

投资连结保险投资账户投资收益表

2处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

380,327,129.56

基金

0.89

-

51.02%

回购

1,324,157.57

-

1,054.05

4.63%

189.29

3.98%

0.00%

150,518.19

0.09%

-

26.68%

-0.51

45.76%

应收利息

-

9.23

买入返售金融资产

7.优选投资账户

-20.41%

1.92%

-

-

29.04

12,681.80

债券信用等级

资产合计

占比

合计

626.27

2.25%

信托产品

-

0.00%

34,456.70

34.62%

3,978.26

4,036,894.20

货币账户

17,153,979.07

18.19

0.02%

在编制投资连结保险投资账户专题财务报表时,管理层负责评估光大永明人寿保险有限公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

1,976.54

31.72

–主要投资风险:来源于证券市场、债券市场、银行利率等方面,并可能受政治、经济、证券市场、政策法规等多项风险因素的影响。

-

-

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,按以下公式确定该股票的价值:FV=C (P-C)×(D1-Dr)/D1

-

150,748,493.50

16,308,216.56

-

-

2018年12月31日

-162.94

四、投资连结保险投资账户收益表

-

1,373.69

应收款项

161.18

-

光明2号

-

152.59

理财产品

-

126.75

343.17

87.43

-

净(损失)/收益

173,395.54

0.00%

-

63.56%

1,478,960,055.79

市值

货币账户

合计

市值

-

956.48

(2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

费用

-

2012

策略账户

–投资组合限制:货币市场工具、1年以内的银行存款、货币市场类保险资产管理产品和以现金管理为目的的债券、债券型基金等流动性资产,合计不低于账户价值的5%。权益类不超过10%。1年以上债券、银行存款、非以现金管理为目的的债券型基金、固定收益类资产管理产品的比例范围在0%-90%。其他金融资产的投资余额不超过账户价值的75%。

混合型基金

-

293,044.54

基金

(2)报告期末投资组合(单位元)及占比状况

-

合计

应收款项

策略账户

投资连结保险投资账户资产负债表

826.93

(3)投资单位数

728,605.49

卖出回购金融资产款

-1.47%

稳健账户

收益小计

–设立时间:2002年9月16日。

策略账户

100.00%

195.05

–设立时间:2014年5月14日。

10,590,381.52

基金

0.00%

公允价值变动(损失)/收益

应收利息

-6.44%

地方政府债

22.22%

2.38

指数账户

146.51

5.21%

市值

0.55%

资管产品

企业债

光明1号

市值

7.65%

信托产品

7,267,016.31

封闭式

30,250.03

-

–账户特征:本账户风险较低、收益稳定且具有较高的本金安全性。

37,475.35

应收利息

8.财富稳定收益投资账户

合计

87.27

620.49

投资连结保险投资账户资产负债表

0.40

5.68%

公允价值变动(损失)/收益

0.61

其他应收款

4.15%

-190,005.70

10.09

(7)其他

-

0.17

-

-

-

1,566.88

-27.95%

253,882.06

-

1,603,512.55

光明4号账户

-

2.43%

4持有的开放式基金,以其公告的基金单位净值估值;

6.80%

-0.84

173,395.54

光大永明人寿保险有限公司

0.01

–设立时间:2016年12月6日。

-

1.21

-

-

12,881.28

2019年度

货币资金

应收利息

-

应收款项

指数账户

合计

1,305,381,150.22

100.00%

0.84

-

0.01%

信托产品

应收利息

–设立时间:2002年9月16日。

-

5.01%

负债与投资账户持有人权益

10,121.01

债券

44,252.08

-

-

-

31.72

-

-

150,000,000.00

应收股利

注:货币市场账户自设立截止到二零零七年五月九日,回报率为0.58%,自二零零七年五月二十三日至二零零七年十二月三十一日,回报率为0.76%,中间阶段因账户价值被全部提取,无回报率。

0.00%

0.00%

稳定收益

-

25.21

-

0.00%

-

24.38

0.61

2,521,355,026.96

合计

-

0.00%

进取账户

(2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;

光明2号

优选

150,254.94

我们审计了后附的光大永明人寿保险有限公司投资连结保险投资账户专题财务报表,包括2019年12月31日的资产负债表,2019年度的投资收益表、净资产变动表以及相关投资连结保险投资账户专题财务报表附注(以下简称“投资连结保险投资账户专题财务报表”)

-

30,244.04

3.46%

优选账户

-

1,665.19

-

1,466.14

–投资组合限制:投资于权益类投资资产的比例不高于40%,债券和银行存款等固定收益类投资资产无限制。

69.25

-

14,058.68

-

–主要投资风险:账户的主要风险来自于固定收益类资产的利率风险及信用风险、权益类投资资产的价格波动带来的市场风险以及另类资产的信用风险和流动性。

-

-

0.00%

100.00%

0.00%

–账户特征:本账户以为投资者提供相对长期、稳健且具有一定吸引力的投资收益为主要目的,本账户适合对于收益有一定预期、对资产流动性要求不高、风险承受能力适中的投资者。

30,250.03

营业税金及附加

-

188.50

应收股利

0.00%

-

1,620.85

150,518.19

0.98%

2009

一、安永华明会计师事务所审计意见

14.40%

13.95%

稳定收益

13,004.58

策略账户

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出估计及相关披露的合理性。

90.41

-

-1,153,249.74

9.69

0.17

2.95%

-

2014

市值

-

155.98

-

3,345.96

预提费用

11,070,316,507.54

20.99

6,313.04

281.46

应收利息

基金

0.00%

808.32

6.57%

–投资组合限制:货币市场工具、1年以内的银行存款、货币市场类保险资产管理产品、债券、债券型基金等以流动性管理为目的的资产比例合计不低于5%。1年以上债券、银行存款和非以现金管理为目的的债券型基金、固定收益类保险资产管理产品的比例范围在0%-95%。其他金融资产的投资余额不超过账户价值的75%。

于2019年12月31日

-

0.00%

261.85

62,055.26

79.80%

–主要投资风险:账户的主要风险来自于固定收益类资产的利率风险及信用风险、权益类投资资产的价格波动带来的市场风险以及另类资产的信用风险和流动性。

3,062.10

15.90

债券

1,681.09

光大永明人寿保险有限公司

1.86

策略账户

光明4号

3,120.40

可供出售金融资产

-

占比

-

–主要投资风险:账户的主要风险来自于固定收益类资产的利率风险及信用风险、权益类投资资产的价格波动带来的市场风险以及另类资产的信用风险和流动性风险。

Dl为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数;

1.84

4.72%

-

1,291,110.51

–账户特征:高风险高收益型投资账户。

-

光明4号

317,196.18

-

0.08

69.55

0.00%

信息传输、软件和信息技术服务业

3,095,445.37

-13.96%

0.00%

光明3号

-12.38%

光明4号

0.03%

6,458.35

合计

2.17

56.25

光明3号

195.77

光大永明人寿保险有限公司

4,661,102.40

537.38

0.00%

2014-5-14

-

1,413,523,511.05

光明3号

80,947.83

–投资组合限制:本账户可投资于各种短期债券、银行存款、债券回购等货币市场工具

股票型基金

1,331.31

投资收益/(损失)

-

-

-

1,075,561,558.21

23.51%

0.17

43.13%

-

-

0.01%

–设立时间:2016年12月6日。

3.90%

17,520.75

3.37

38.89

–设立时间:2014年1月1日。

收益

4,008.93

42.91%

18.48

(1)账户资产估值原则

995,949.88

622.93

84,308.36

货币账户

0.04

16,750.07

–设立时间:2011年10月27日。

-

94.52

平衡账户

-

14,437.67

11,709,436.62

占比

2.38%

–设立时间:2017年4月27日。

30.60

580.45

36.58%

50,586.60

31.72

投资回报率=---------------------------------------------------╳100%

–主要投资风险:账户的主要风险来自于权益类投资资产的价格波动带来的市场风险,固定收益类资产的利率风险及信用风险。

-

33.93%

141.13

-

286,016,674.63

17,317,319.23

-

0.00%

1.84

-

金融业

股票

2.41

–主要投资风险:来源于证券市场、债券市场、银行利率等方面,并可能受政治、经济、证券市场、政策法规等多项风险因素的影响。

22,717.52

1.47%

市值

-

450,106.25

-

878,748,259.88

0.00%

683.82

(2019年度)

1,687.66

光明1号

17,816,188.57

2,973.68

0.00%

-

2018年12月31日

1证券交易所上市的有价证券的估值;

-

占比

0.17

261.85

-

-

指数账户

4.26%

14,052.90

-

债券

6,553,660,110.83

20,062.00

3,596.97

-647,432,794.20

2017-4-27

8.02

策略账户

光明3号

36.85%

负债与投资账户

光明1号

0.00%

1,022.58

-1,313.15

稳健账户

1.87

基金资产中各类基金净值及占比:

4,627.62

–主要投资风险:来源于证券市场、债券市场、银行利率等方面,并可能受政治、经济、证券市场、政策法规等多项风险因素的影响。

734,934.51

45.41%

167,500,709.41

51.55

396.44

50.34

-

-

–账户特征:本账户安全性较高、流动性较强、收益与风险平衡适中。

4.72

13,569.69

本信息公告依据中国保险监督管理委员会《中国保监会关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知》及《人身保险新型产品信息披露管理办法》编制并发布。

-112.85

稳定收益

1.97

进取账户

0.00%

56.32

587.78

-

应收利息

-

基金

合计

市值

平衡账户

(期末卖出价-期初卖出价)

-

债券类别

平衡账户

指数账户

3,953.05

259.82

-22.21%

预提费用

8.47%

113,448,874.48

–设立时间:2017年4月27日。

2,935.77

3.50%

3.85%

–投资组合限制:货币市场工具、1年以内的银行存款、货币市场类保险资产管理产品、债券、债券型基金等以流动性管理为目的的资产比例合计不低于5%。1年以上债券、银行存款和非以现金管理为目的的债券型基金、固定收益类保险资产管理产品的比例范围在0%-95%。其他金融资产的投资余额不超过账户价值的75%。

-

信托产品

100.00%

1.01

2,848.08

39,908.15

7,572.23

5.31%

263.25

合计

64,817,976.64

3,596,762.38

-5,803,445,895.23

0.11

3.进取型投资账户

43,482.72

2,549,377.84

货币资金

77,310.52

应收股利

-325.28

12,171.93

–主要投资风险:跟踪指数的被动投资风险、跟踪指数不尽合理的风险、流动性风险、市场风险、信用风险等。

-

-

17.00

资管产品

合计

净(损失)/收益

16,364.04

160.94

回购

-

917.65

95,026,284.11

12.27

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

-

1.稳健型投资账户

-

-

-

319,408,312.83

0.00%

6,274.15

基金

23,708,871.21

13,313,112.35

占比

2.05%

475,226.80

(4)投资回报率

二、投资连结保险投资账户简介

100.00%

占比

2017-4-27

245.93

8.18

–设立时间:2006年12月6日。

平衡账户

光大永明人寿保险有限公司管理层(以下简称“管理层”)负责按照后附的投资连结保险投资账户专题财务报表附注二所述编制基础编制投资连结保险投资账户专题财务报表,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使投资连结保险投资账户专题财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

1,608.00

应收款项

420.82

应收款项类投资

31,260,531.40

占比

160.69

-

股票

-

-

0.86%

30.30

-

应收股利

债券

2.17%

理财产品

收益小计

15,000.00

15.90

17.79%

-

92.26%

26,927.63

-

3,984.75

11.14

-

-

-

-

其他费用

应收款项

8.40

6,097.31

893,065.16

11.光明3号账户

光明1号

2.69

-

-

34.48%

24.70

21.89

0.00%

475.92

混合型基金

–账户特征:本账户以权益类投资资产为主要投资方向,本账户适合对于收益预期较高,同时风险承受能力很强的投资者。

-

-

0.14

2.07%

利息收入

-

107.73

9.光明1号账户

6,730,772.41

注:以上年末数据取最后一个工作日2019年12月31日数据。

-

2,160.47

股票

59.86

货币资金

基金

6,906.59

应收股利

应收款项类投资

4,734,049.77

80.04

-

利息收入

稳定收益

优选账户

-

-

累计净资产

期初卖出价

0.10

45,864.01

489.85

-

24.92

-

-13.15%

765,949,644.52

4.50%

172,551.46

0.63%

-

10,658.58

应收款项

-

占比

4,559.99

-

-1.53%

-

-

0.08

-

58.07

2.44%

-14.08%

-

2,631.28

8,002.09

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。

222.50

-

371.22

-

-

占比

16,169,976.29

(6)托管行情况

-

-7.81%

基金

–投资组合限制:投资于权益类投资资产的比例可达100%,债券和银行存款等固定收益类投资资产无限制。

债权计划

6,313.04

合计

光明2号

98.88

0.11

-

于2018年12月28日

0.00%

89.31

-

1.59

99.59

4.42%

市值

-

-

0.63

我公司参照中国证监会《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》中对非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法进行估值。

0.14

-1.84

回购

0.05

718.12

75,682.89

优选账户

181,871.85

7.75

1,170.94

32.14

理财产品

0.88

32,915.36

-

548.02

0.76%

6,481.80

2016-12-6

30.71

(4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

2018年度

资产合计

2.36%

3.12%

16.35

-

53.40%

0.00%

光大永明人寿保险有限公司董事会:

-

844.08

政策性金融债

市值

1,113.64

指数账户

-1.68

2,205.98

34,464.63

371.93

0.14

债券型基金

2013

3.01%

0.12

56.33

五、其他

-

0.05

100.00

1.71

股票

开放式货币市场型基金

761,080.70

2.49

4.54%

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